Banques en Afghanistan

La DAB autorise les banques et supervise les agences, les distributeurs automatiques, les terminaux de paiement, les mesures de lutte contre le blanchiment d’argent et la stabilité financière. Les trois banques publiques sont Bank-e-Millie Afghan, Pashtany Bank et New Kabul Bank. Les sept banques privées sont Azizi Bank, Afghanistan International Bank, Islamic Bank of Afghanistan, Maiwand Bank, Afghan United Bank, The First Micro Finance Bank et Ghazanfar Bank. National Bank of Pakistan et Bank Alfalah sont représentées par des succursales de banques étrangères. Une autre liste de la DAB mentionne également Arian Bank et Habib Bank Limited ; leur statut actuel en matière de licence opérationnelle n’est pas clairement établi publiquement et doit être vérifié directement auprès de la DAB avant l’ouverture d’un compte. Les banques proposent généralement des comptes courants ou de paiement, des comptes d’épargne et des dépôts à terme en afghanis ou en devises étrangères. La DAB mène une politique qui donne la priorité à l’utilisation de l’afghani dans le pays, tandis que les comptes en devises étrangères et les transferts internationaux continuent d’exister. Pour ouvrir un compte, les banques demandent généralement un document d’identité national (Tazkira) ou un passeport, des formulaires de connaissance du client et, selon le cas, des justificatifs de l’origine des fonds et de leur objet prévu. Les entreprises doivent généralement aussi fournir un document d’enregistrement ou une licence ainsi que des documents fiscaux. Un compte personnel n’est pas automatiquement autorisé pour un usage professionnel. Des documents supplémentaires peuvent être exigés pour les transactions dépassant 1,000,000 AFN. Les demandes électroniques de carte d’identité sont acceptées pour les microcrédits, mais ne remplacent généralement pas les exigences d’identité applicables aux comptes bancaires. Les clients à haut risque mettent généralement leurs données à jour chaque année, ceux à risque moyen tous les deux ans et ceux à faible risque tous les trois ans. L’accès reste inégal dans la pratique. En 2025, on comptait environ 464 agences bancaires et 333 distributeurs automatiques, principalement concentrés à Kaboul et dans les grandes villes. L’absence de documents d’identité rend l’accès particulièrement difficile pour les femmes, les personnes vivant dans les zones rurales et les personnes de retour au pays. Les restrictions de retrait ont été progressivement assouplies depuis 2021 ; les avis publics les plus récents de la DAB indiquaient des plafonds allant jusqu’à 500 000 AFN par mois et 2 000 USD par semaine, bien que leur application précise dépende du type de compte, de la banque et de la circulaire en vigueur. Il n’est pas possible d’établir de manière fiable un barème central et actuel des frais de détail. Les frais dépendent de la banque, du produit et du canal de paiement. Les prestataires de transferts électroniques doivent communiquer les frais et le délai maximal d’exécution avant le transfert. Pour les paiements par carte et les services numériques, l’Afghanistan dispose du système national de paiement (APS) et du système national de cartes (AfPay). Selon la banque, des cartes de débit, de crédit ou prépayées, des distributeurs automatiques, des terminaux de point de vente, des services bancaires par SMS, des services bancaires mobiles et des services IVR peuvent être disponibles. L’interopérabilité technique et l’extension annoncée des paiements instantanés n’ont pas été confirmées de manière indépendante pour chaque banque et chaque distributeur ; il convient donc de vérifier la disponibilité réelle auprès de la banque à l’avance. La DAB recense également huit prestataires agréés de monnaie électronique : M-Paisa, M-Hawala, My-Money, ATOMA Pay, HesabPay, Aurum Pay, Star Pay et Las Pay. Refah est répertué comme établissement de paiement agréé. Les comptes de monnaie électronique sont très nombreux, mais seule une faible proportion est effectivement utilisée activement. Les agents peuvent proposer des services d’espèces et de paiement ; la banque reste responsable des actes de ses agents, qui doivent clairement documenter les services, les frais et les reçus. Les services bancaires islamiques ont été progressivement développés depuis 2021, mais leur mise en œuvre n’est pas uniforme. Le financement fondé sur l’intérêt (Riba) est exclu. L’Afghanistan compte deux banques entièrement islamiques et plusieurs banques conventionnelles disposant de guichets islamiques. Les formes contractuelles courantes comprennent le financement à coût majoré (Murabaha), les prêts sans intérêt (Qard Hasan), le financement par partenariat (Musharakah), le partenariat dégressif (Diminishing Musharakah), le partage des bénéfices (Mudarabah), le crédit-bail (Ijarah), l’achat à terme (Salam) et la fabrication sur commande (Istisna). La Murabaha est particulièrement répandue. Les produits, la terminologie et la disponibilité diffèrent selon la banque ; les dépôts à terme et le manque de produits d’investissement islamiques ralentissent la transition. Les services de transfert informels restent essentiels pour les transferts nationaux et transfrontaliers et sont souvent utilisés en pratique en complément ou à la place des banques. La DAB réglemente les prestataires agréés de services monétaires, mais la supervision pratique est moins étroite que pour les banques. Ces services peuvent être rapides, fiables et relativement peu coûteux, mais, selon le prestataire, ils offrent moins de sécurité juridique formelle, de protection des consommateurs et de voies de recours. Pour les paiements formels et les transferts internationaux, il faut donc vérifier si une banque agréée ou un service de paiement agréé est disponible. Le système bancaire reste pénalisé par la forte détention d’espèces, le crédit limité et les risques de liquidité. À la fin de 2025, environ 75 % des actifs bancaires étaient constitués d’espèces ou de fonds assimilables à des espèces, tandis que le ratio financement-dépôts était d’environ dix pour cent. Le ratio de prêts non performants était d’environ 27,2 % à la fin de 2025, et le crédit privé représentait environ 2,5 % du produit intérieur brut en février 2026. Ces chiffres expliquent pourquoi l’accès aux comptes et les retraits d’espèces fonctionnent souvent plus facilement en pratique qu’un financement bancaire étendu. Les clients des banques ont droit à des informations transparentes, à un traitement équitable, à la confidentialité et à des informations sur les coûts, les avantages et les risques. Les codes PIN et les codes d’accès ne doivent pas être communiqués. La perte ou l’utilisation abusive d’une carte et les transferts électroniques non autorisés doivent être signalés immédiatement à la banque. En cas d’écriture comptable incorrecte, la banque doit corriger l’écriture, y compris les frais erronés. Les réclamations doivent d’abord être adressées à la banque, puis au service de protection des clients de la DAB à customer.protection@dab.gov.af ou au 0202511726. Les réclamations concernant les transferts électroniques doivent être déposées dès que possible ou, à défaut, dans un délai de 15 jours ; une prolongation ne peut pas dépasser 30 jours.