Schulden in Andorra

Die katalanischen Begriffe für Schulden und Zahlungsverpflichtungen bezeichnen Geld oder eine andere Leistung, die einem Gläubiger geschuldet wird. Nichtzahlung kann zu Zuschlägen und Verzugszinsen führen. Gläubiger können die Zahlung privat verlangen oder die Zwangsbeitreibung (via de constrenyiment) und Pfändung (embargament) nutzen, wenn ein vollstreckbarer Titel die formelle Vollstreckung erlaubt. Vor der Aufnahme eines Verbraucher- oder Hypothekarkredits sollte geprüft werden, ob der Anbieter von der Finanzaufsichtsbehörde (AFA) zugelassen und gelistet ist. Das Verbraucher- und Hypothekarkreditgesetz (Llei 7/2013) regelt diese Kredite. Verbraucher können ein vorvertragliches Informationsformular anfordern und sollten den Gesamtpreis, die Zinsen, den Rückzahlungsplan, Gebühren und Vertragsbedingungen vergleichen. Der Verbraucherberatungsdienst (Servei d'Atenció al Consumidor) bietet kostenlose Hilfe. Er kann Verbraucherfragen bearbeiten, ersetzt aber keine gerichtliche Entscheidung über Vertrags- oder Schadensersatzansprüche oder missbräuchliche Klauseln. Die Schuldenverwaltung hängt vom Gläubiger und von der Art der Schuld ab. Ein privater Gläubiger kann einer Umstrukturierung, einer Zahlungsaufschiebung oder Ratenzahlung zustimmen; in Andorra gibt es jedoch kein nachgewiesenes allgemeines gesetzliches Recht auf Ratenzahlung privater Schulden. Steuerschulden werden von der Steuer- und Grenzabteilung (Departament de Tributs i Fronteres) über das Formular H5G077 bearbeitet. Eine Vereinbarung kann die gesamte Schuld einschließlich Zinsen, Zuschlägen und Kosten umfassen und erfordert normalerweise eine Sicherheit, sofern die Behörde nicht darauf verzichtet. Eine persönliche gesamtschuldnerische Bürgschaft kann für Beträge bis zu 10.000 EUR verwendet werden; bei Beträgen bis zu 2.500 EUR kann unter den entsprechenden Voraussetzungen auf eine Sicherheit verzichtet werden. Für andere Verwaltungsschulden ist ein Antrag bei der zuständigen Abteilung erforderlich. Beiträge zur andorranischen Sozialversicherung (CASS) können nach einer unterschriebenen E-Mail oder einem Termin gestundet oder in Raten gezahlt werden; der Antrag umfasst die Schuld, Zuschläge, Zinsen und Kosten, und die Beitreibung wird fortgesetzt, wenn eine Rate unbezahlt bleibt. CASS-Beiträge sind grundsätzlich innerhalb von 15 Kalendertagen nach dem Ende des betreffenden Monats fällig. Eine Finanzbeschwerde wird normalerweise zunächst an den Kundenservice des Instituts gerichtet. Wenn innerhalb eines Monats keine Antwort erfolgt, kann die Beschwerde an die AFA weitergeleitet werden. Der Bericht der AFA ist nicht bindend und entscheidet nicht über Vertrags- oder Schadensersatzansprüche, missbräuchliche Klauseln oder Angelegenheiten, die den Gerichten vorbehalten sind. Kostenlose Prozesskostenhilfe steht andorranischen Staatsangehörigen sowie Personen mit gültiger Aufenthalts- oder Arbeitserlaubnis offen, die finanzielle Bedürftigkeit oder Zahlungsunfähigkeit nachweisen. Sie kann zivil- oder verwaltungsrechtliche Verfahren einschließlich der Vollstreckung abdecken, mit Ausnahmen wie Gerichtsgebühren, Sicherheitsleistungen, Sachverständigenkosten und dem Vorschuss des saig; eine Verbesserung von Einkommen oder Vermögen muss gemeldet werden. Nach einem vollstreckbaren Titel kann die Zahlung durch ein Gericht, eine Verwaltungsbehörde oder einen Vollstreckungsbeamten (saig) verlangt werden. Die Vollstreckung kann Gelder, Bankkonten, bewegliche oder unbewegliche Vermögenswerte, Löhne und Berufseinkommen pfänden. Ein saig kann eine Pfändung grundsätzlich spätestens fünf Arbeitstage nach dem Beschluss durchführen. Der Schuldner trägt die Vollstreckungskosten, und ein Beschluss kann angefochten werden. Bis zu einem Mindestlohn ist das Arbeitseinkommen vor der Lohnpfändung geschützt; 50 % des Betrags zwischen einem und zwei Mindestlöhnen können gepfändet werden, während Einkommen über zwei Mindestlöhnen vollständig gepfändet werden kann. Jede unterhaltsberechtigte Person vermindert den 50-%-Bereich um 10 Prozentpunkte, vorbehaltlich der Ausnahme für Unterhaltszahlungen. Das Verbergen oder Veräußern von Vermögenswerten zur Vereitelung der Vollstreckung kann strafrechtliche Verantwortung einschließlich einer Freiheitsstrafe von drei Monaten bis zu drei Jahren begründen. Die gewerbliche Insolvenz verwendet die Begriffe Zahlungseinstellung (cessació de pagaments), gerichtlicher Vergleich (arranjament judicial) und Konkurs (fallida). Ein Gewerbetreibender beantragt grundsätzlich innerhalb von acht Arbeitstagen nach einer allgemeinen Zahlungseinstellung bei der Stelle mit der Bezeichnung „erstinstanzliches Gericht (Batllia)“, obwohl auch ein Gläubiger oder der Batlle ein Verfahren einleiten kann. Das Gericht veröffentlicht das Verfahren im Amtsblatt des Fürstentums Andorra (BOPA), und Gläubiger haben normalerweise 30 Arbeitstage Zeit, ihre Forderungen einzureichen. Einzelne Maßnahmen werden ausgesetzt, außer bei bevorrechtigten oder besicherten Forderungen. Der Schuldner verliert die Verwaltung und Verfügung über sein Vermögen, und einem Gewerbetreibenden kann bis zur Rehabilitation die Führung eines Handelsbetriebs untersagt werden. Wenn eine ernsthafte tragfähige Vereinbarung besteht, kann das Gericht einen gerichtlichen Vergleich genehmigen; andernfalls wird das Verfahren als Konkurs fortgeführt. Für Personen, die keine Gewerbetreibenden sind, wurde kein allgemeines Insolvenzverfahren nachgewiesen. Das Sozialamt (Afers Socials) bietet in allen Gemeinden grundlegende soziale Dienste an. Wirtschafts- oder Wohnbeihilfen können Rückstände verhindern, erlassen aber keine Schulden. Die Mietbeihilferegeln für 2026 verlangen fünf Jahre rechtmäßigen und tatsächlichen Aufenthalt, ein Einkommen von höchstens dem 1,2-Fachen des Existenzminimums (LECS) sowie je nach geltenden Voraussetzungen einen Eigenanteil des Mieters von 30 % oder 35 % der Miete. Auf makroökonomischer Ebene weisen IWF-Daten für 2026 private Kredite in Höhe von 90,5 % des BIP aus, davon 41,7 % für Haushalte und 48,8 % für Unternehmen; notleidende Kredite lagen 2025 bei 2,0 %. Die öffentliche Verschuldung betrug 2025 30,3 % des BIP und wird für 2026 auf 28,0 % prognostiziert. Diese Zahlen beschreiben Andorras Finanzsystem und öffentliche Finanzen, nicht einen individuellen Anspruch auf Schuldenerleichterung.