Utang di Angola

Sebelum mengambil kredit di Angola, bandingkan seluruh beban pembayaran dengan semua kewajiban yang ada dan periksa kontrak, biaya, pajak, asuransi, risiko gagal bayar, serta tanggal pembayaran. Pemberi pinjaman harus menilai solvabilitas dan memeriksa basis data risiko kredit (CIRC) yang dikelola Banco Nacional de Angola; peminjam dapat meminta data mereka sendiri melalui institusi peserta dan meminta institusi pelapor secara tertulis untuk memperbaiki kesalahan. Penawaran kredit harus mencantumkan lembar informasi persyaratan (FTI), dan kontrak harus jelas serta ditulis dalam bahasa Portugis. Biaya efektif tahunan total kredit (TAEG) mencakup bunga, komisi, pajak, biaya, asuransi, dan pengeluaran kredit langsung. Pemberi pinjaman tidak boleh menjadikan pembelian produk keuangan lain sebagai syarat kredit. Kredit konsumen pada umumnya dapat dibatalkan dalam waktu 15 hari kalender, setelah itu pokok dan bunga nominal harus dibayar paling lambat dalam 30 hari; leasing mengikuti aturan yang berbeda. Akses terhadap kredit institusional formal tetap sulit. FinScope 2022 menemukan bahwa 88% orang dewasa tidak memiliki kredit, sementara 13% menggunakan pemberi pinjaman informal, keluarga atau teman, dan 2,1% menggunakan institusi keuangan; 53% tidak memiliki akses ke layanan keuangan dan 47% memiliki rekening. Kepemilikan rekening sekitar 29% di daerah pedesaan dan 58% di daerah perkotaan. Pembiayaan perumahan dan hipotek formal masih kurang berkembang. Pengaturan informal seperti pinjaman keluarga, kelompok tabungan komunitas (caixas comunitárias), dan kelompok tabungan bergilir (kixikila) tersebar luas, tetapi perlindungan serta penegakan hukumnya bergantung pada kesepakatan dan bukti yang tersedia. Selama pembayaran berlangsung, laporan bulanan harus menunjukkan pokok yang telah dilunasi, bunga, tingkat bunga, pajak, cicilan berikutnya dan tanggalnya, jumlah yang telah jatuh tempo, serta tanggal gagal bayar. Debitur harus membayar sesuai jadwal, memberikan informasi keuangan yang akurat, memberi tahu pemberi pinjaman sedini mungkin ketika mengalami kesulitan, serta menyimpan kontrak, laporan, dan catatan pembayaran. Setelah terjadi gagal bayar, pemberi pinjaman yang diatur oleh Bank Nasional Angola (BNA) harus menghubungi debitur, memeriksa penyebab gagal bayar dan seluruh kewajiban debitur, mengidentifikasi kontrak yang memenuhi syarat untuk restrukturisasi, dan pada umumnya mengutamakan penyelesaian di luar pengadilan. Debitur harus mendokumentasikan kesulitan keuangannya. Restrukturisasi berdasarkan kesulitan keuangan tidak boleh meningkatkan bunga, komisi, atau biaya restrukturisasi. Pengaduan terkait regulasi dapat diajukan kepada BNA, yang prinsip peninjauannya mencakup ketidakberpihakan, kecepatan, dan tanpa biaya; jumlah yang ditagih secara tidak semestinya mungkin harus dikembalikan. Utang pajak, atau kewajiban pajak terutang (dívida tributária), mencakup pajak yang belum dibayar dan tambahan yang diwajibkan oleh hukum. Penagihan sukarela atau paksa dapat berlanjut dari surat keterangan utang (certidão de dívida) ke eksekusi pajak (execução fiscal), dengan Administrasi Pajak (Administração Tributária) berada di bawah pengawasan peradilan. Debitur yang menghadapi kesulitan ekonomi serius dapat meminta pembayaran secara angsuran, biasanya selama 6 sampai 18 pembayaran bulanan masing-masing sedikitnya Kz 10.000, biasanya dengan jaminan. Bunga tunggakan terus berjalan, dan tidak membayar lebih dari tiga angsuran berturut-turut atau enam angsuran tidak berturut-turut dapat memicu jatuh tempo segera setelah pemberitahuan untuk memperbaiki keadaan selama 15 hari. Undang-Undang 13/21 (Lei 13/21) menyediakan prosedur pemulihan di luar pengadilan dan melalui pengadilan bagi individu serta perusahaan yang masih layak tetapi mengalami kesulitan serius untuk memenuhi kewajiban tepat waktu karena kekurangan likuiditas atau kredit. Rencana pemulihan mengelompokkan kreditur, menjelaskan kelayakan dan ketentuan pembayaran, serta memerlukan dukungan kreditur yang diwajibkan secara hukum; mayoritas tiga perlima berlaku dalam kelas yang tercakup. Kesepakatan di luar pengadilan yang disahkan dan disetujui dengan suara bulat dapat menjadi dasar penegakan, sedangkan pengesahan pengadilan mengikat kelas kreditur yang tercakup dan menangguhkan tindakan serta eksekusi yang tercakup. Pengadilan yang berwenang pada umumnya adalah kamar komersial atau kekayaan intelektual pada Pengadilan Distrik (Tribunal de Comarca), atau jika tidak ada, kamar perdata atau administratif. Menyembunyikan atau mengalihkan aset dapat menyebabkan ketidakabsahan, tanggung jawab hukum, atau risiko pidana. Kepailitan menangguhkan atau baru melarang penegakan terhadap harta pailit, dan penegakan yang sedang berlangsung berakhir bagi debitur pailit ketika proses ditutup. Administrator Yudisial atau Administrator Kepailitan (Administrator da Insolvência) memeriksa klaim kreditur. Individu dapat meminta pembebasan sisa kewajiban (exoneração do passivo restante) bersama permohonan kepailitan atau dalam waktu 10 hari setelah pemberitahuan, dengan syarat antara lain tidak pernah memperoleh dua pembebasan sebelumnya, tidak memberikan informasi palsu secara sengaja mengenai kredit atau subsidi dalam tiga tahun sebelumnya, tidak melakukan pelanggaran kepailitan yang relevan, dan bekerja sama dalam proses tersebut. Penyerahan pendapatan dapat berlangsung hingga lima tahun. Pembebasan mengubah klaim kepailitan yang tersisa menjadi kewajiban alami, tetapi nafkah, ganti rugi atas perbuatan melawan hukum yang disengaja, denda pidana atau administratif, serta klaim terhadap penjamin atau debitur bersama tetap berada di luar perlindungan tersebut. Utang publik terpisah dari utang rumah tangga atau perusahaan. Unit Pengelolaan Utang (Unidade de Gestão da Dívida), atau UGD, mengelola utang pemerintah di bawah Kementerian Keuangan (Ministério das Finanças), sementara BNA mengawasi perbankan dan kredit nonbank yang diatur, dan Administrasi Umum Pajak (AGT) menangani penagihan pajak. Berdasarkan strategi jangka menengah 2026, rencana pinjaman tahun 2026 sekitar AOA 15,03 triliun dan rencana pembayaran utang sekitar AOA 15,24 triliun. Stok utang pemerintah yang diproyeksikan adalah AOA 60,99 triliun, atau 45% dari PDB, sedangkan stok yang dilaporkan pada Juni 2026 sekitar AOA 65,8 triliun, atau 51,24% dari PDB, termasuk sekitar AOA 19,3 triliun utang domestik dan AOA 46,5 triliun utang eksternal. Utang yang dijamin oleh pendapatan minyak sekitar USD 6,83 miliar pada Juni 2026. Risiko utama mencakup paparan nilai tukar, suku bunga eksternal yang berubah-ubah, pembiayaan kembali dan konsentrasi jatuh tempo, ketergantungan pada harga minyak, serta beban pembayaran utang yang tinggi. Angka-angka dan jalur hukum ini harus diperiksa berdasarkan kontrak yang berlaku, kebijakan pemberi pinjaman, praktik pengadilan, dan perubahan hukum selanjutnya.