Assurances à Madagascar

Le marché de l’assurance malgache est principalement régi par la Loi n°2020-005 sur les Assurances, promulguée le 1er septembre 2020. Ses 440 articles ont remplacé la Loi n°99-013 et régissent l’assurance vie et non-vie, la réassurance, les sociétés d’assurance, les mutuelles, les canaux de distribution, la microassurance, les produits numériques et l’assurance indicielle. Les couvertures non-vie comprennent les dommages aux biens, la responsabilité, la santé, les accidents, le transport, l’incendie et les risques agricoles. Une prime privée est couramment appelée prime, les paiements de sécurité sociale cotisations, la couverture garantie, un événement assuré sinistre et la preuve de couverture attestation. La Commission de Supervision Bancaire et Financière, ou CSBF, supervise le secteur au sein de Banky Foiben’i Madagasikara (BFM). En 2021, le ministère de l’Économie et des Finances lui a transféré la fonction de supervision concernée. La CSBF autorise et supervise les assureurs, réassureurs et mutuelles et contrôle le capital, la solvabilité, la liquidité, les provisions techniques, les actifs et la gouvernance. Les sociétés d’assurance sont souvent appelées entreprises d’assurance (EA). Les intermédiaires d’assurance et de réassurance sont couramment désignés par le sigle IAR. Une EA doit être établie à Madagascar et un IAR doit obtenir un agrément préalable. Le registre de la CSBF ou de la BFM est la source pertinente pour vérifier l’agrément actuel d’un prestataire. L’accès formel reste limité et inégal selon les régions. Les personnes souscrivent généralement une assurance privée auprès d’une EA, d’un agent, d’un courtier, d’une mutuelle ou, dans certains cas, par un canal numérique. Les risques situés à Madagascar, les personnes qui y résident et les responsabilités liées à Madagascar nécessitent généralement une couverture auprès d’une EA autorisée dans le pays ; une police étrangère n’est pas automatiquement acceptée comme équivalente. Les tontines, groupes informels de solidarité ou de santé et certaines associations ou ONG peuvent aider leurs membres à gérer les coûts, mais ne sont pas équivalents à une assurance réglementée et n’offrent ni la même protection juridique ni la même supervision. La CNaPS est un établissement public placé sous la tutelle conjointe du ministère du Travail et du ministère de l’Économie et des Finances. L’employeur doit immatriculer tout salarié couvert par le Code du travail. Il transmet les déclarations d’embauche, déclarations mensuelles et paiements par E-CNaPS. La CNaPS fournit des prestations familiales, une couverture des accidents et maladies professionnels et des prestations de vieillesse. Les aides familiales peuvent inclure une allocation familiale pour les enfants de moins de 21 ans, des allocations prénatales et de maternité, des prestations de maternité à demi-salaire et le remboursement des frais d’accouchement. Les paiements peuvent être effectués sur un compte bancaire ou par monnaie mobile ; l’absence de pièces ou des arriérés de cotisations peuvent suspendre le paiement. Une pension de vieillesse de la CNaPS suppose généralement d’avoir 60 ans, d’avoir cessé son emploi, d’avoir au moins 15 années d’affiliation et d’avoir cotisé au moins 28 trimestres au cours des 10 années précédentes. Une pension proportionnelle peut être accordée à partir de 60 trimestres de cotisations. L’historique du salarié est consigné dans le Compte Individuel des Travailleurs. Le formulaire officiel de cotisation indique 13 % à la charge de l’employeur et 1 % à celle du salarié, sur une assiette plafonnée à huit fois le salaire minimum applicable. Les données CNaPS publiées pour 2026 indiquent un salaire minimum général de 300 000 ariary, avec un plafond de 2 400 000 ariary, et un salaire minimum agricole de 304 300 ariary, avec un plafond de 2 434 400 ariary. Les pensions du secteur public relèvent de régimes distincts : la CRCM couvre certains fonctionnaires et militaires, tandis que la CPR couvre les agents publics non cadres, les contractuels et les auxiliaires. Ces régimes ne sont pas des pensions CNaPS. L’assurance privée peut couvrir la vie, le décès, la retraite complémentaire, la capitalisation, les véhicules, la responsabilité, l’incendie et les autres risques liés aux biens, le transport, les accidents, la santé et l’agriculture. L’assurance obligatoire de responsabilité civile des véhicules terrestres à moteur, appelée localement RC véhicules terrestres à moteur, s’applique dans tout Madagascar aux véhicules hors parc de l’État, notamment les voitures, véhicules utilitaires, camions, motos, scooters, tracteurs, engins de chantier, caravanes et remorques. Elle couvre les dommages corporels et matériels causés par un accident, un incendie ou une explosion. Le souscripteur doit présenter une preuve d’assurance papier ou électronique lors des contrôles routiers. Les assureurs fixent les tarifs selon des méthodes actuarielles et les critères minimaux de la CSBF. Une victime d’un accident relevant de l’assurance automobile obligatoire peut réclamer directement auprès de l’EA. Certaines exclusions, défenses et franchises ne peuvent être opposées à un tiers blessé ; l’EA paie d’abord et peut ensuite demander le remboursement à la personne responsable. Pour les dommages corporels, l’EA doit présenter une offre d’indemnisation au plus tard huit mois après réception du procès-verbal de police. Le premier contact doit indiquer les coordonnées du gestionnaire de sinistre, fournir une copie du procès-verbal et mentionner la possibilité d’obtenir des conseils. Pour les autres réclamations, l’EA doit signaler les pièces manquantes dans les cinq jours. Le paiement relève du contrat et doit intervenir au plus tard un mois après réception de justificatifs complets. Les contrats d’assurance doivent être écrits, sur papier ou sous forme électronique, et l’EA doit fournir la police signée. Le client doit déclarer les risques importants, signaler leurs changements importants et notifier un sinistre par écrit de manière traçable. Une déclaration tardive ne peut être sanctionnée si un accident ou un cas de force majeure a causé le retard. Les clauses d’arbitrage ou celles qui raccourcissent le délai de prescription sont sans effet sans consentement exprès. Les assureurs doivent publier leurs tarifs et produits et fournir des conseils sur demande. Le délai général de prescription des actions d’assurance est de deux ans. Il est de cinq ans pour l’assurance de personnes et les demandes des héritiers portant sur l’assurance vie ou accidents corporels. La désignation d’un expert ou une demande écrite de paiement dont la réception est prouvée peut interrompre le délai. Le tribunal compétent est généralement celui du lieu de résidence de l’assuré, sous réserve des règles particulières concernant les biens et le lieu du sinistre. Un contrat peut généralement être résilié chaque année sans indemnité moyennant un préavis d’au moins un mois. Un changement de résidence, de profession, de retraite ou d’activité, ou de situation familiale, peut permettre une résiliation dans les trois mois, généralement avec remboursement proportionnel de la prime. La demande doit être faite par écrit et sa réception prouvée. Lorsqu’un véhicule à moteur est vendu, sa couverture est suspendue à 00 h 00 le lendemain ; une résiliation avec un préavis de dix jours est possible, et le contrat prend fin automatiquement au plus tard six mois après la vente, avec remboursement proportionnel.