Bancos na Cidade do Vaticano

A atividade bancária na Cidade do Vaticano funciona sob um regime público, e não em concorrência aberta. O IOR tem uma localização e não dispõe de sucursais ou filiais na Cidade do Vaticano. Em 2025, declarou ter mais de 12.000 clientes de 112 países e 115 trabalhadores. Os seus clientes incluem entidades da Santa Sé e da Cidade do Vaticano, organizações ligadas, núncios e delegações apostólicas, diplomatas acreditados, institutos religiosos, dioceses, clérigos e trabalhadores e pensionistas do Vaticano elegíveis. Em geral, os candidatos externos sem uma ligação institucional, profissional ou religiosa próxima são rejeitados. O acesso começa com uma consulta marcada, seguida de candidatura, aprovação e abertura da conta. O IOR oferece contas correntes em dez moedas, incluindo o euro e o dólar dos EUA entre as principais, além de serviços de depósito e guarda de ativos. A Cidade do Vaticano utiliza o euro como moeda oficial e com curso legal, embora não faça parte da área do euro; emite uma quantidade limitada de moedas de euro e não emite notas de euro. Um IBAN do Vaticano pode ser utilizado desde novembro de 2019, e a Cidade do Vaticano participa na SEPA, a Área Única de Pagamentos em Euros, desde 2017. A SEPA permite pagamentos em euros dentro da área SEPA. O SWIFT, o sistema internacional de mensagens para transferências bancárias, permite transferências para todo o mundo em dez moedas. As informações publicadas descrevem as comissões como transparentes e as transferências como sujeitas a prazos definidos, mas as tarifas exatas e os prazos normais de processamento não são estabelecidos pelos factos disponíveis. O cartão de débito do IOR está associado a uma conta corrente. Permite levantar dinheiro nas caixas automáticas do IOR e fazer compras na Cidade do Vaticano. Um cartão VISA também permite pagamentos internacionais e online com 3D Secure. Os clientes podem aceder ao IOR Portal e ao serviço bancário pela Internet a partir de qualquer parte do mundo, mas não estão publicamente definidos compromissos específicos relativos ao nível de serviço. A ASIF, autoridade independente de supervisão financeira, realiza supervisão prudencial, controlos contra o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo, análise de informação financeira, licenciamento e aplicação de sanções. A ASIF não é um banco central. O IOR tem de verificar a identidade, o objetivo económico da relação, os beneficiários efetivos, a origem dos fundos e os perfis dos clientes. Transações de alto risco podem exigir a comunicação de atividade suspeita, suspensão ou análise adicional; a ASIF pode ordenar o congelamento cautelar de contas ou fundos. A comunicação ao abrigo da FATCA aplica-se desde 2015, enquanto as obrigações fiscais dependem da residência fiscal do cliente. O IOR não presta serviços de criptomoedas. A Cidade do Vaticano não tem um equivalente direto de um sistema legal de garantia de depósitos nem uma entidade de último recurso. Por isso, a proteção depende das salvaguardas de capital e liquidez do IOR, e não de uma garantia legal de depósitos. Em 2025, o IOR comunicou um rácio de fundos próprios principais de nível 1 de 71,9%, ativos de clientes no valor de 5,9 mil milhões de EUR, ativos totais de 2,5 mil milhões de EUR e um lucro líquido de 51 milhões de EUR. As controvérsias relativas a serviços de pagamento seguem a Instrução n.º 3 da ASIF; as controvérsias contratuais são da competência exclusiva do Tribunal do Estado da Cidade do Vaticano.