ធានារ៉ាប់រងនៅកម្ពុជា

ប្រព័ន្ធធានារ៉ាប់រងរបស់កម្ពុជាមានក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងពាណិជ្ជកម្មដែលមានអាជ្ញាបណ្ណ ឈ្មួញកណ្តាល ភ្នាក់ងារ អ្នកវាយតម្លៃការខូចខាត និងគម្រោងតាមច្បាប់។ និយ័តករធានារ៉ាប់រងកម្ពុជា (Insurance Regulator of Cambodia, IRC) ស្ថិតក្រោមអាជ្ញាធរសេវាហិរញ្ញវត្ថុមិនមែនធនាគារ និងត្រួតពិនិត្យទីផ្សារ។ ក្រសួងសេដ្ឋកិច្ច និងហិរញ្ញវត្ថុកំណត់ក្របខណ្ឌច្បាប់ និងដោះស្រាយការសម្របសម្រួលវិវាទ ខណៈមូលនិធិជាតិរបបសន្តិសុខសង្គម (National Social Security Fund, NSSF) គ្រប់គ្រងគម្រោងធានារ៉ាប់រងសង្គមតាមច្បាប់។ មានតែស្ថាប័នដែលមានអាជ្ញាបណ្ណប៉ុណ្ណោះដែលអាចប្រកបអាជីវកម្មធានារ៉ាប់រងបាន ដូច្នេះគួរផ្ទៀងផ្ទាត់អាជ្ញាបណ្ណរបស់អ្នកផ្តល់សេវាក្នុងបញ្ជីរបស់ IRC។ ជាទូទៅ ការធានារ៉ាប់រងឯកជនដំណើរការតាមលំដាប់នេះ៖ ជ្រើសរើសក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង ឬឈ្មួញកណ្តាលដែលមានអាជ្ញាបណ្ណ ប្រៀបធៀបការគ្របដណ្តប់ដែលបានស្នើ ចុះហត្ថលេខាលើបណ្ណសន្យា បង់បុព្វលាភធានារ៉ាប់រង ហើយជូនដំណឹងដល់ក្រុមហ៊ុននៅពេលកើតហេតុការណ៍ដែលមានការគ្របដណ្តប់។ ធានារ៉ាប់រងទូទៅអាចគ្របដណ្តប់លើទ្រព្យសម្បត្តិ ការទទួលខុសត្រូវ និងសុខភាព។ ធានារ៉ាប់រងអាយុជីវិតមានផលិតផលដូចជា បណ្ណសន្យាធានារ៉ាប់រងអាយុជីវិតមានកំណត់រយៈពេល ពេញមួយជីវិត សន្សំដល់កាលកំណត់ និងប្រាក់ប្រចាំឆ្នាំ។ ក៏មានផលិតផលធានារ៉ាប់រងគ្រោះថ្នាក់ផ្ទាល់ខ្លួន និងជំងឺធ្ងន់ធ្ងរផងដែរ។ ធានារ៉ាប់រងខ្នាតតូចមានគោលដៅលើក្រុមចំណូលទាប។ ជាទូទៅ បណ្ណសន្យាលើទ្រព្យសម្បត្តិផ្តល់សំណងមិនលើសពីតម្លៃដែលបានប្រកាស ដោយអាស្រ័យលើលក្ខខណ្ឌបណ្ណសន្យា។ បណ្ណសន្យាទទួលខុសត្រូវអាចបង់សំណងដល់តតិយជនដែលរងរបួស ហើយក្រោយទទួលសំណង អ្នកធានារ៉ាប់រងជាទូទៅផ្ទេរសិទ្ធិទាមទារសំណងបន្តទៅក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង។ សិទ្ធិទទួលបានការធានារ៉ាប់រងតាមច្បាប់ភ្ជាប់នឹងការងារ ឬស្ថានភាពដែលបានកំណត់ មិនមែនការរស់នៅក្នុងប្រទេសតែប៉ុណ្ណោះទេ។ កម្មករដែលស្ថិតក្រោមច្បាប់ការងារ រួមទាំងអ្នកបម្រើតាមផ្ទះ បុគ្គលិកអាកាសចរណ៍ និងអ្នកធ្វើការផ្នែកសមុទ្រ ទទួលបានការគ្របដណ្តប់ជាកាតព្វកិច្ចលើហានិភ័យការងារ និងសុខភាពតាមរយៈការរៀបចំរបស់ NSSF។ មន្ត្រីសាធារណៈ អតីតមន្ត្រីរាជការ និងអតីតយុទ្ធជនស្ថិតក្រោមគម្រោងតាមច្បាប់របស់ NSSF។ អ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯង និងអ្នកក្នុងបន្ទុករបស់សមាជិក NSSF អាចប្រើការធានារ៉ាប់រងសុខភាពស្ម័គ្រចិត្តរបស់ NSSF ក្រោមអនុក្រឹត្យលេខ 280/2023 ដោយសមាជិកបង់អត្រាដែលកំណត់តាមគណនេយ្យធានារ៉ាប់រង។ វិភាគទាន NSSF សម្រាប់ហានិភ័យការងារគឺ 0.8% នៃប្រាក់ឈ្នួលដែលត្រូវបង់វិភាគទាន ហើយវិភាគទានសុខភាពគឺ 2.6%។ ចាប់តាំងពីឆ្នាំ 2018 និយោជកជាអ្នកទទួលបន្ទុកវិភាគទានសុខភាពសម្រាប់ការងារដែលមានការគ្របដណ្តប់។ រយៈពេលបង់ប្រាក់សោធននិវត្តន៍ដំបូងប្រើវិភាគទាន 4% លើប្រាក់ឈ្នួលដែលត្រូវបង់វិភាគទាន ក្នុងអំឡុងពេលប្រាំឆ្នាំដំបូង។ អត្ថប្រយោជន៍ NSSF អាចរួមមានការព្យាបាល ការបញ្ជូនទៅព្យាបាល ប្រាក់ឧបត្ថម្ភប្រចាំថ្ងៃ ការថែទាំរបួសពេលបំពេញការងារ និងអត្ថប្រយោជន៍ចាស់ជរា ពិការភាព អ្នកនៅរស់ និងបុណ្យសព។ ការការពារហានិភ័យការងារអាចគ្របដណ្តប់គ្រោះថ្នាក់នៅកន្លែងធ្វើការ គ្រោះថ្នាក់ពេលធ្វើដំណើរទៅមកពីការងារ និងជំងឺវិជ្ជាជីវៈ ដោយមានការព្យាបាលបន្ទាន់នៅមូលដ្ឋានដែល NSSF ទទួលស្គាល់។ ការធានារ៉ាប់រងខ្លះជាកាតព្វកិច្ចតែចំពោះសកម្មភាពដែលបានចែងក្នុងច្បាប់ ឬអនុក្រឹត្យប៉ុណ្ណោះ។ យានយន្តប្រើប្រាស់ក្នុងអាជីវកម្ម រួមទាំងរ៉ឺម៉ក ត្រូវមានធានារ៉ាប់រងការទទួលខុសត្រូវចំពោះតតិយជនសម្រាប់ម្ចាស់ អ្នកបើកបរ និងអ្នកថែទាំយានយន្ត។ ម្ចាស់ទីតាំងសំណង់ត្រូវមានធានារ៉ាប់រងការទទួលខុសត្រូវមុនពេលចាប់ផ្តើមការងារ។ អាជីវកម្មដឹកជញ្ជូនអ្នកដំណើរត្រូវគ្របដណ្តប់ការទទួលខុសត្រូវចំពោះអ្នកដំណើរ សម្រាប់ការដឹកជញ្ជូនតាមផ្លូវគោក ផ្លូវទឹក ផ្លូវអាកាស ឬផ្លូវដែក។ ប្រាក់ពិន័យដែលបានកំណត់មានចាប់ពី KHR 15,000 ដល់ KHR 1,500,000 សម្រាប់បទល្មើសយានយន្តពាក់ព័ន្ធ និងពី KHR 1,500,000 ដល់ KHR 150,000,000 សម្រាប់បទល្មើសពាក់ព័ន្ធនឹងសំណង់ និងការដឹកជញ្ជូនអ្នកដំណើរ។ បទប្បញ្ញត្តិទាំងនេះមិនធ្វើឱ្យបណ្ណសន្យាឯកជនគ្រប់ប្រភេទក្លាយជាកាតព្វកិច្ចទេ។ កិច្ចសន្យាបណ្ណសន្យាត្រូវសរសេរជាភាសាខ្មែរ ហើយត្រូវចុះហត្ថលេខា ឬបញ្ជាក់ដោយផ្តិតមេដៃ។ ការពន្យល់ជាភាសាអង់គ្លេសអាចជួយឱ្យយល់បាន ប៉ុន្តែមិនជំនួសអត្ថបទច្បាប់ជាភាសាខ្មែរដែលជាឯកសារគ្រប់គ្រងនោះទេ។ កិច្ចសន្យាបញ្ជាក់អំពីហានិភ័យដែលបានធានា ករណីលើកលែង ចំនួនទឹកប្រាក់ធានា ប្រាក់កាត់កង បុព្វលាភ រយៈពេល អ្នកទទួលផល និងនីតិវិធីទាមទារសំណង។ ត្រូវបង់បុព្វលាភតាមការព្រមព្រៀង។ ការលាក់បាំងព័ត៌មានសំខាន់ ឬការផ្តល់ព័ត៌មានមិនពិតដែលមានសារៈសំខាន់ អាចធ្វើឱ្យកិច្ចសន្យាអសុពលភាព ហើយការខូចខាតដែលបង្កដោយចេតនា ឬដោយការក្លែងបន្លំមិនត្រូវបានគ្របដណ្តប់ទេ។ ជាទូទៅ បណ្ណសន្យាមានប្រសិទ្ធភាពតាមកាលបរិច្ឆេទចាប់ផ្តើមដែលមានចែងក្នុងកិច្ចសន្យា និងលក្ខខណ្ឌបង់ប្រាក់ មិនមែនគ្រាន់តែដោយសារទទួលបានសម្រង់តម្លៃទេ។ សម្រាប់ការទាមទារសំណង ត្រូវជូនដំណឹងដល់ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងក្នុងរយៈពេលដែលមានចែងក្នុងបណ្ណសន្យា ហើយរក្សាទុកបណ្ណសន្យា កំណត់ត្រាបុព្វលាភ ឯកសារវេជ្ជសាស្ត្រ របាយការណ៍ប៉ូលិស រូបថត ភស្តុតាងជួសជុល និងភស្តុតាងផ្សេងទៀតអំពីការខូចខាត។ គ្រោះថ្នាក់ដែលរៀបចំឡើង ឬក្លែងបន្លំអាចនាំឱ្យបដិសេធការទាមទារ និងទាមទារសងប្រាក់ដែលបានបង់រួច។ ជាទូទៅ ការទាមទារសំណងធានារ៉ាប់រងទូទៅស្ថិតក្រោមអាជ្ញាយុកាលប្រាំឆ្នាំ។ ជាទូទៅ ការទាមទារសំណងធានារ៉ាប់រងអាយុជីវិតស្ថិតក្រោមអាជ្ញាយុកាលដប់ប្រាំឆ្នាំក្រោយមរណភាព ខណៈបណ្ណសន្យាអាយុជីវិតបន្ថែមដែលគ្របដណ្តប់ហានិភ័យសុខភាពមានរយៈពេលប្រាំឆ្នាំ។ ជាធម្មតា ការតវ៉ាចាប់ផ្តើមជាមួយក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង បន្ទាប់មកអាចបន្តទៅការសម្របសម្រួលដោយក្រសួងសេដ្ឋកិច្ច និងហិរញ្ញវត្ថុ ហើយបន្ទាប់មកទៅមជ្ឈត្តកម្ម ឬដំណើរការតុលាការ។ បន្ទាប់ពីការសម្របសម្រួលបរាជ័យ រយៈពេលដែលបានកំណត់សម្រាប់ចាប់ផ្តើមមជ្ឈត្តកម្ម ឬដំណើរការតុលាការគឺ 90 ថ្ងៃ។ មិនមានភស្តុតាងអំពីមូលនិធិសំណងសាធារណៈទូទៅដែលគ្របដណ្តប់ការខាតបង់ធានារ៉ាប់រងគ្រប់ប្រភេទទេ។ ការកែប្រែ ឬបញ្ចប់ការគ្របដណ្តប់តម្រូវឱ្យយកចិត្តទុកដាក់លើបណ្ណសន្យា និងនីតិវិធីតាមអនុក្រឹត្យដែលអនុវត្ត។ ភាគីទាំងពីរអាចមានសិទ្ធិបញ្ចប់កិច្ចសន្យាមុនថ្ងៃកំណត់ ប៉ុន្តែការកែប្រែបណ្ណសន្យាអាចត្រូវការការយល់ព្រមពីក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង និងលក្ខខណ្ឌកែសម្រួល។ ប្រសិនបើមិនបានបង់បុព្វលាភ ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងផ្ញើសេចក្តីជូនដំណឹងក្រោយ 20 ថ្ងៃ ហើយអាចមានរយៈពេលបន្ថែម 10 ថ្ងៃមុនពេលកិច្ចសន្យាអាចត្រូវបានលុបចោល។ បទប្បញ្ញត្តិស្តីពីការបន្ត ការលុបចោល និងការផ្ទេរមានលក្ខណៈជាក់លាក់តាមបណ្ណសន្យា។ ច្បាប់ស្តីពីការធានារ៉ាប់រង លេខ NS/RKM/0814/021 ត្រូវបានប្រកាសឱ្យប្រើនៅថ្ងៃទី 4 ខែសីហា ឆ្នាំ 2014 ហើយចូលជាធរមាននៅថ្ងៃទី 4 ខែកុម្ភៈ ឆ្នាំ 2015។ កំណែភាសាអង់គ្លេសដែល IRC ផ្សព្វផ្សាយមិនមែនជាផ្លូវការទេ; អត្ថបទច្បាប់ជាភាសាខ្មែរជាអត្ថបទគ្រប់គ្រង។ ច្បាប់នេះក៏កំណត់បទប្បញ្ញត្តិលើក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង រួមមានរចនាសម្ព័ន្ធក្រុមហ៊ុនមហាជនមានកម្រិត កម្រិតដើមទុន និងលំដាប់អាទិភាពពេលរំលាយក្រុមហ៊ុនសម្រាប់អ្នកទាមទារសំណង និងម្ចាស់បណ្ណសន្យា។