التمويل في بنين

توفّر المصارف الحسابات والمدفوعات والبطاقات والودائع والخدمات الرقمية، لكن الوثائق والرسوم وقنوات الوصول تختلف بين المؤسسات. وقد ينطوي الاستثمار على السوق المالية الإقليمية للاتحاد النقدي لغرب أفريقيا (UMOA)، وأسهم البورصة الإقليمية للأوراق المالية (BRVM)، والسندات الحكومية أو سندات الشركات، والصناديق المرخّصة، والاستثمار المباشر في شركات أو مشاريع بنينية. ويعتمد الخيار الملائم على مدة الاستثمار، والحاجة إلى الوصول إلى المال، والعائد المتوقع، ومخاطر الخسارة. تختلف تكاليف الأسر حسب المدينة والموسم وحجم الأسرة ونوع السوق وإمكانية الوصول إلى الخدمات الرسمية. وقد سجّل مسح تاريخي للأسر متوسط إنفاق سنوي قدره 2,523,938 FCFA، أي نحو 210,328 FCFA لكل أسرة شهريًا، لكن هذا الرقم لا يحدّد حدًا أدنى حاليًا للميزانية. وتحتاج تكاليف السكن والغذاء والمرافق والنقل والصحة والتعليم ودعم الأسرة والنفقات غير المنتظمة إلى تخطيط منفصل. قد تأتي الديون من المصارف أو مؤسسات التمويل الأصغر أو المشتريات الائتمانية أو الاقتراض من الأسرة أو جمعيات الادخار الدورية (tontines) أو التجار. ويحدّد جدول السداد والتكلفة الإجمالية والضمانات والسجل الائتماني وعواقب عدم السداد حجم العبء. وتشمل الضرائب الضرائب المباشرة وغير المباشرة، ورسوم العقارات، والرسوم الجمركية، وبعض الجبايات البلدية. وتتولى المديرية العامة للضرائب (Direction Générale des Impôts) إدارة معظم الضرائب، بينما تتولى سلطات الجمارك والبلديات (communes) الرسوم الأخرى؛ ويحتاج الأفراد والشركات عمومًا إلى المعرّف الضريبي الفريد (Identifiant Fiscal Unique)، وتقديم السجلات، والالتزام بمواعيد الدفع المنطبقة. يغطي التأمين مخاطر محددة تتعلق بالأشخاص والممتلكات والمسؤولية والدخل. وتشمل الأنظمة العامة التأمين الاجتماعي الذي يقدمه الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي (CNSS)، والتأمين الصحي الإلزامي (Assurance Maladie Obligatoire)، والتغطية الصحية والتقاعدية (ARCH)، بينما يقدّم المؤمنون الخاصون وثائق تأمين على الحياة وتأمينات لغير الحياة. ويخضع تأمين المسؤولية المدنية الإلزامي للمركبات ووثائق التأمين الأخرى للقانون الساري، وقواعد منظومة التأمينات الأفريقية (CIMA)، وشروط العقد. ولذلك تقارن الخطة المالية السليمة بين الدخل المنتظم والتكاليف وسداد الديون والالتزامات الضريبية والمدخرات أو الاستثمارات والحماية من الخسائر الكبيرة.