Finanzas en Afganistán

La banca en Afganistán incluye cuentas, servicios de efectivo, tarjetas, pagos digitales, productos de banca islámica y transferencias de dinero mediante bancos formales o redes de transferencia de dinero (Hawala). El banco central y autoridad supervisora de Afganistán (Da Afghanistan Bank) enumera actualmente doce bancos operativos: tres bancos estatales, siete bancos privados y dos sucursales de bancos extranjeros. La disponibilidad y fiabilidad pueden variar según el proveedor y el lugar. Invertir suele significar participar directamente en empresas o proyectos, en lugar de comprar valores negociados públicamente. Entre las áreas habituales se encuentran la agricultura, la minería, la energía, la construcción, el transporte, las telecomunicaciones, la tecnología de la información y la producción industrial. Los acuerdos islámicos de participación en beneficios y activos como divisas, oro o piedras preciosas presentan diferentes riesgos de custodia, liquidez, propiedad y carácter legal. No hay evidencia de un mercado público activo de acciones o bonos minoristas, un intermediario bursátil local ni un depositario central de valores en Afganistán, por lo que vender una inversión puede ser difícil y los rendimientos no están garantizados. El costo de vida varía según el lugar, el tamaño del hogar, la vivienda, las condiciones de seguridad, la disponibilidad y el momento. La canasta mínima de gastos (Minimum Expenditure Basket), una canasta mínima de gastos esenciales, era de USD 295 al mes en octubre de 2025 para un hogar de siete personas, incluido un margen del 10 %. La planificación del hogar también debe tener en cuenta el transporte, las distancias, los documentos, las medidas de seguridad y las contribuciones informales, no solo los precios. El endeudamiento abarca desde el crédito regulado y la deuda externa pública hasta los préstamos informales de familiares o amigos. Las condiciones de reembolso, las garantías, las reclamaciones y la ejecución dependen en gran medida del proveedor y del acuerdo concreto. Los hogares privados y las pequeñas empresas no disponen de un sistema nacional uniforme de asesoramiento sobre deudas o alivio de deudas de consumidores. Los impuestos incluyen el impuesto sobre la renta, el impuesto sobre los ingresos empresariales (Business Receipts Tax), el impuesto sobre el valor añadido, las retenciones, los derechos de aduana y los cargos de importación. La obligación aplicable depende del tipo de ingreso, el volumen de negocios, la forma jurídica, la actividad y las instrucciones vigentes del Departamento de Ingresos de Afganistán (Afghanistan Revenue Department). Por ello, los empleados, trabajadores por cuenta propia, empresas, arrendadores e importadores pueden tener requisitos diferentes de declaración, pago y documentación. Los seguros cubren riesgos definidos como la salud, los vehículos, los bienes, el transporte, los viajes, los accidentes personales, la responsabilidad civil y las operaciones empresariales. Existe seguro privado, mientras que las pensiones públicas y el seguro social amplio siguen fragmentados o en gran medida suspendidos. La Dirección General de Takaful y Seguros (General Directorate of Takaful and Insurance), dependiente del Ministerio de Finanzas, concede licencias y supervisa a las aseguradoras. La cobertura, las primas, las exclusiones y los procedimientos de reclamación dependen de la póliza de seguro (بیمه نامه) escrita y del estado actual de la licencia de la aseguradora. Una evaluación financiera sólida compara los servicios disponibles, los costos totales, las obligaciones de pago o reembolso, la liquidez, la documentación, la fiabilidad del proveedor y la exposición a pérdidas. Una cuenta bancaria, una inversión, un préstamo, una obligación tributaria y una póliza de seguro resuelven problemas diferentes; ninguno puede sustituir automáticamente a otro.