Ödeme güçlüğü tahmini, uygun bir planlama dönemi boyunca beklenen tüm tahsilatları vadesi gelecek ödemelerle karşılaştırmalıdır. Tahmin; mevcut banka bakiyeleri, sözleşmeye dayalı ödeme tarihleri, ücretler, vergiler, krediler, tedarikçi alacakları ve zorunlu işletme giderleriyle başlamalıdır. Beklenen gelirler, yeni finansman veya varlık satışları yalnızca gerçekçi tutarlarla ve gerçekçi tarihler için hesaba katılmalıdır. Örneğin müşteri ödemelerinin gecikmesi, gelirin düşmesi veya kredi limitlerinin sona ermesi gibi belirsiz varsayımlar için birden fazla senaryo hesaplanmalıdır. Tekrarlayan likidite açıkları, ertelenen ödemeler, sona eren finansman veya teyit edilmemiş nakit girişlerine giderek artan bağımlılık erken uyarı işaretleridir. Varsayımlar, veri kaynakları ve yönetim kararları sürekli olarak belgelenmeli ve yeni bilgiler elde edildiğinde güncellenmelidir. Ödeme güçlüğüne düşme ihtimali ileriye dönük bir değerlendirmedir ve borçlar vadesi geldiğinde ödeme yapamama durumundan ayırt edilmelidir.
Gürcistan'da Bir Şirketin İflas Sürecinden Önce Ödeme Güçlüğüne Düşme İhtimali
Gürcistan'daki bir şirket vadesi gelen mevcut yükümlülüklerini hâlâ yerine getiriyor olsa da gelecekteki likiditesinin bunları karşılamaya yetmeyeceği düşünülüyorsa, ödeme güçlüğüne düşme ihtimali endişe kaynağıdır. Bu riskin belirli bir rehabilitasyon veya iflas sürecine erişim sağlayıp sağlamadığı, ilgili sürecin koşulları çerçevesinde ayrıca değerlendirilmelidir.
VivAVia can make mistakes. Check important information.