Les finances à São Tomé-et-Príncipe

Les banques à São Tomé-et-Príncipe proposent des comptes, des paiements, des cartes, des virements, des dépôts et d’autres services sous la supervision de la Banque centrale de São Tomé-et-Príncipe (Banco Central de São Tomé e Príncipe (BCSTP)). Le système bancaire commercial agréé comprend la Banque internationale de São Tomé e Príncipe (Banco Internacional de São Tomé e Príncipe (BISTP)), la banque Afriland (Afriland First Bank STP), la banque BGFI de São Tomé-et-Príncipe (BGFI Bank São Tomé e Príncipe), la banque ECOBANK de São Tomé-et-Príncipe (ECOBANK São Tomé e Príncipe) et la banque GTIBANK (GTIBANK - SARL). Les banques proposent des services en dobras et en devises étrangères, mais les frais, les soldes minimaux, la couverture et les délais de traitement diffèrent. La dobra (Dobra) est arrimée à l’euro au taux de 24,50 STN par EUR, selon le taux de référence du BCSTP. L’investissement à São Tomé-et-Príncipe porte principalement sur les titres publics, l’investissement direct dans des entreprises ou des projets, les partenariats public-privé et les concessions. Il n’existe pas de bourse locale documentée, ni de marché local documenté de fonds de détail ou d’ETF, ni de marché local de courtage. Les investisseurs comparent donc la dette publique, les projets productifs et les plateformes externes de titres selon leur liquidité, la gestion des devises, la réglementation et le niveau d’implication directe requis. Les investisseurs privés et étrangers sont généralement traités de la même manière, sous réserve des règles applicables à l’activité concernée. Les budgets des ménages et des entreprises doivent tenir compte de l’alimentation, du logement, des services essentiels, des transports, des soins de santé, de l’éducation, des communications et des dépenses irrégulières. Les coûts varient selon l’île, le district, le ménage et la dépendance aux biens importés, et aucun budget minimum national officiel unique ne s’applique. L’inflation, la disponibilité du carburant, les taux de change et les conditions d’approvisionnement peuvent modifier les dépenses réelles. La dette peut prendre la forme de prêts bancaires, de microfinance, d’emprunts publics, d’arriérés fiscaux, d’arriérés envers des fournisseurs ou d’obligations privées impayées. Le crédit formel est accessible auprès des banques et des institutions de microfinance supervisées, mais l’accès est limité, les taux d’intérêt sont d’environ 20 % et les prêteurs exigent souvent des garanties importantes. La dette publique et les arriérés ajoutent des risques financiers plus larges. Les impôts sont principalement administrés par la Direction des impôts (Direcção dos Impostos (DI)), avec un service fiscal distinct à Príncipe. Le système fiscal comprend l’impôt sur le revenu des personnes physiques et des sociétés, la TVA (IVA), les droits de douane et d’accise, les impôts fonciers et de mutation, le droit de timbre, la taxe sur les véhicules et les taxes environnementales à l’importation ; les taux, dates de déclaration et procédures numériques dépendent du contribuable, de la transaction et du budget annuel. L’assurance associe l’assurance sociale légale auprès de l’Institut national de la sécurité sociale (INSS) et des couvertures privées pour les véhicules, les biens, la responsabilité, les accidents, les voyages et autres risques. Les couvertures privées restent limitées et documentées de manière inégale, tandis que la couverture formelle de l’assurance sociale exclut une large part de la population active. La responsabilité civile automobile envers les tiers est obligatoire. Un examen financier pratique devrait d’abord établir les revenus, l’exposition aux devises, les coûts récurrents, les obligations fiscales et la dette existante, puis évaluer quelles dispositions bancaires, d’investissement, d’assurance et de réserve correspondent aux risques réels.