Finances au Honduras

Les banques au Honduras comprennent des banques commerciales privées et publiques, tandis que d’autres institutions financières, les associations d’épargne et de prêt et les coopératives répondent à d’autres besoins. La Commission nationale des banques et des assurances (CNBS) agrée et supervise les banques ainsi que la protection des usagers financiers, la Banque centrale du Honduras (BCH) définit la politique monétaire et exploite les systèmes nationaux de paiement, et le Conseil national de supervision des coopératives (CONSUCOOP) supervise les coopératives. Les services bancaires comprennent les comptes d’épargne et les comptes courants, les dépôts à terme fixe, les cartes, les virements, les services numériques et les transferts de fonds. Les conditions d’accès, les frais et la couverture des services varient. Les dépôts admissibles auprès d’institutions autorisées participantes peuvent bénéficier de la protection du Fonds de garantie des dépôts (FOSEDE) jusqu’à L245,715 par déposant et par institution en 2025, sous réserve des plafonds et exclusions. Les investissements passent principalement par le marché des valeurs (Mercado de Valores), le marché formel des titres. Les produits sont concentrés dans des instruments à revenu fixe tels que les lettres BCH (BCH Letras), les obligations BCH (BCH Bonos), les obligations d’État (GDH) et les obligations privées, généralement achetés par l’intermédiaire d’une société de courtage en valeurs mobilières (Casa de Bolsa). Les rendements et le remboursement dépendent des intérêts, de l’échéance, de la solvabilité de l’émetteur, de la liquidité, de la devise, des impôts et des frais. Les dépenses des ménages comprennent le logement, les services publics, l’alimentation, les transports, la santé, l’éducation, les communications, la prise en charge de la famille et les loisirs. Les prix diffèrent considérablement entre les zones urbaines et rurales, les départements, les îles, les prestataires et les types de ménages. Les dettes comprennent les prêts personnels et à la consommation, les cartes de crédit, les prêts hypothécaires, le financement de véhicules, le microcrédit, les prêts fiduciaires et les impayés. Leur coût peut inclure les intérêts, le coût annuel total (CAT), les commissions, les garanties, les intérêts de retard et les frais d’exécution. Les sources officielles examinées n’ont identifié au Honduras aucun service national unique de conseil aux consommateurs, ni système de faillite personnelle ou d’effacement légal des dettes. Les impôts nationaux couvrent le revenu, les ventes, la propriété, l’activité professionnelle, les importations et d’autres événements imposables. Le Service d’administration fiscale (SAR) administre la plupart des impôts nationaux, les municipalités perçoivent les impôts locaux et l’Administration des douanes (Aduanas) gère les droits de douane. L’enregistrement, la facturation, les déclarations périodiques et les délais de paiement dépendent de l’activité, du statut du contribuable et du lieu. L’assurance associe la sécurité sociale obligatoire par l’intermédiaire de l’Institut hondurien de sécurité sociale (IHSS) à des polices privées supervisées par la CNBS et soumises aux exigences d’autorisation de la BCH. Les assurances privées peuvent couvrir la santé, la vie, les accidents, les véhicules, les biens, la responsabilité, le transport et les cautions. La police définit la couverture, les exclusions, la prime et la franchise, tandis que l’accès à l’IHSS et les cotisations dépendent de l’affiliation et du régime applicable. Un plan financier doit relier ces domaines au lieu d’évaluer séparément un compte bancaire, un prêt, un investissement, une obligation fiscale ou une police d’assurance.