Les finances à Monaco

Les services bancaires à Monaco comprennent les services aux particuliers, la banque privée et les services aux entreprises. Les banques opèrent dans le cadre franco-monégasque, et le contrôle prudentiel ainsi que l’octroi des licences sont liés à la France par l’intermédiaire de l’autorité française de contrôle prudentiel (ACPR). L’accès aux comptes, les frais, les services numériques et les conditions des dépôts dépendent de la banque et du contrat. Monaco utilise l’euro et participe à l’espace unique de paiement en euros (SEPA), ce qui facilite les paiements en euros dans la zone de paiement participante. Les investissements peuvent porter sur des actifs financiers, des biens immobiliers, des actifs numériques ou des actifs alternatifs. La gestion de fortune privée, le conseil en investissement, les mandats de gestion discrétionnaire, les services de conservation et les fonds d’investissement constituent des éléments importants du marché. Le prestataire, le produit et la stratégie influencent les coûts, l’accès, les obligations déclaratives, la fiscalité et le risque de perte financière. La planification financière courante doit tenir compte du logement, des charges, de l’alimentation, de la mobilité, des soins de santé, de l’éducation, de la garde d’enfants, des communications et des loisirs. Le logement constitue généralement la dépense la plus importante, mais la charge totale dépend aussi de la taille du ménage, de la couverture d’assurance, du statut d’occupation du logement et des situations transfrontalières. Monaco ne dispose d’aucun budget minimum ou moyen officiel ni d’aucun panier officiel de dépenses des ménages dont l’existence soit directement vérifiée ; une estimation utile doit donc reposer sur le loyer réel, les services et les engagements récurrents. L’endettement comprend les montants impayés, les crédits et les autres obligations de remboursement. Les personnes confrontées à un endettement excessif peuvent s’adresser à la commission spécialisée chargée du surendettement des particuliers (Commission de surendettement des personnes physiques). Les difficultés financières d’une entreprise peuvent conduire à une conciliation ou à des procédures collectives d’insolvabilité. Les créanciers peuvent utiliser des procédures telles qu’une ordonnance de payer (injonction de payer), une saisie de créance (saisie-arrêt) ou une saisie de biens (saisie-exécution), sous réserve des étapes judiciaires et des délais applicables. Monaco n’applique généralement pas d’impôt sur le revenu des personnes physiques, d’impôt sur la fortune, d’impôt foncier ou de taxe d’habitation aux particuliers. L’impôt sur les bénéfices des sociétés, la taxe sur la valeur ajoutée, les droits d’enregistrement et les prélèvements sur certaines opérations juridiques, immobilières et financières s’appliquent néanmoins dans les situations concernées. Les ressortissants français résidant à Monaco peuvent rester soumis à l’impôt français sur le revenu en vertu de la convention franco-monégasque de 1963 (1963 Franco-Monegasque Convention). Les entreprises, les propriétaires, les héritiers et les personnes disposant de revenus internationaux doivent donc évaluer leurs obligations propres plutôt que de se fier à l’absence générale d’impôt sur le revenu des personnes physiques. L’assurance associe la protection sociale obligatoire et la couverture privée. Les salariés et les travailleurs indépendants adhèrent généralement à des régimes différents des caisses sociales monégasques (Caisses Sociales de Monaco). Les polices privées peuvent compléter la protection en matière de santé, de revenus, de biens, de responsabilité et de véhicules lorsque les prestations obligatoires ne couvrent pas l’intégralité du risque. Monaco coordonne certains aspects de sa réglementation de l’assurance avec la France, mais n’est pas un État membre de l’Union européenne ; les situations transfrontalières nécessitent donc des vérifications distinctes.